Preguntas frecuentes sobre deducciones de impuestos y niños con discapacidades del aprendizaje

Si su hijo piensa y aprende de manera diferente, las deducciones de impuestos le podrían ahorrar algo de dinero. Pero también pueden ser confusas. Lo mejor es consultar con un experto en impuestos para analizar su situación.

Estas son algunas respuestas a preguntas frecuentes.

¿Puedo deducir los gastos relacionados con las diferencias en la manera de pensar y aprender de mi hijo?

Es posible que pueda deducir algunos “gastos médicos” como deducciones detalladas. Pero sólo puede deducir los gastos médicos no reembolsables que excedan el 7,5% de su ingreso bruto ajustado. Usted puede sumar todos los gastos médicos de todos los miembros de su hogar.

Antes de detallar los gastos médicos, consulte la “deducción estándar” del IRS. Sus deducciones detalladas, incluidas los gastos médicos, podrían ser menores que la deducción estándar. En este caso, tal vez prefiera no desglosar los gastos.

¿Qué se podría considerar un gasto médico?

No todos los gastos médicos deducibles implican una visita al médico. Pero puede que necesite una recomendación médica por escrito que explique por qué algo es médicamente necesario. Estas son algunas posibilidades que tal vez no haya considerado.

• Escuelas especiales y tutores: La educación puede ser considerada “tratamiento” para un niño que piensa y aprende de manera diferente. Los desafíos de su hijo deben ser la razón principal por la cual está recibiendo los servicios. Y la escuela o el tutor deben proporcionar servicios que aborden directamente sus desafíos.

• Tecnología de asistencia: Esto puede incluir cosas que se utilizan en la casa, como tabletas y software. Incluso podría incluirse una almohada inflable que ayude a un niño con dificultades del procesamiento sensorial a sentarse y hacer su tarea.

• Evaluaciones: Se podrían incluir. Pero tienen que ser realizadas por un proveedor médico calificado. Este podría ser un psicólogo o un patólogo del habla y el lenguaje.

• Terapias: Los gastos no reembolsables de terapias ocupacionales, del habla y del comportamiento podrían calificar. También podría incluirse el yoga si ayuda con los síntomas de su hijo. De nuevo, necesitará la firma de un médico.

• Viajes: Quizá usted se traslada en automóvil a una escuela especializada, un tutor, un terapeuta u otro tratamiento. Si es así, es posible que pueda deducir parte del kilometraje y los gastos de estacionamiento. También podría deducir boletos de avión y algunos costos de hospedaje si necesita viajar con su hijo para realizar exámenes, tratamientos o consultas.

• Seminarios o conferencias relacionadas con la discapacidad: Para calificar, el evento debe haber sido recomendado por un proveedor de la salud. Además debe estar directamente relacionado con los desafíos específicos de su hijo. Es posible que también pueda deducir los costos relacionados con el evento, como transporte y hospedaje.

¿Y los gastos legales?

Por lo general, los honorarios legales no son deducibles de los impuestos. Pero si necesita contratar a un abogado para autorizar u obtener tratamiento médico para su hijo, los honorarios del abogado pueden ser deducibles como gastos médicos.

¿Necesito un contador especial?

No existe un tipo especial de contador que se ocupe de las deducciones relacionadas con las diferencias en la manera de pensar y aprender. Cualquier profesional calificado debería poder ayudarlo. Los honorarios profesionales podrían ser compensados con el dinero que se ahorre en deducciones.

Si va a utilizar una compañía que proporciona ayuda para hacer la declaración de impuestos, vaya preparado con sugerencias y documentos. Es posible que usted conozca mejor las opciones que un asesor de impuestos con poca experiencia.

¿Todas esas deducciones aumentan la probabilidad de una auditoría?

Podría ser, dependiendo de cuánto esté deduciendo. Pero eso no debería impedirle reclamar lo que usted merece. La clave es documentarlo todo.

Guarde todos los recibos. Anote de qué fueron y téngalos organizados en un lugar accesible. Lo mismo aplica para las autorizaciones médicas, las evaluaciones escolares y médicas, y otros documentos. Deben demostrar por qué esos gastos fueron necesarios y estaban relacionados con una discapacidad identificada.

¿Existen otras maneras de deducir impuestos?

Depende de las circunstancias de su familia. Una exención de impuestos que debe conocer es Child and Dependent Care Credit (crédito por el cuidado de niños y dependientes). Esto puede reducir sus impuestos si paga para que cuiden a sus hijos mientras usted trabaja. Existen límites de edad para este crédito. Pero a veces se hacen excepciones en el caso de niños que tienen una discapacidad, sin importar la edad que tengan.

Quizá también quiera considerar un plan 529. Ofrecen retiros de dinero libres de impuestos cuando se utilizan para pagar gastos educativos calificados.

Otro plan a considerar es una cuenta ABLE. Se trata de cuentas de ahorro que ofrecen ventajas fiscales para financiar gastos por discapacidad.

Las cuentas de ahorro para la salud (HSA) y las cuentas de gastos flexibles (FSA) también pueden proporcionar ahorros fiscales. En ocasiones estos planes forman parte de los paquetes de beneficios del empleador.

La mejor manera de saber qué puede reclamar es hablar con un profesional de impuestos calificado. Es posible que conozca otros créditos o exenciones fiscales.

Quizás también quiera leer sobre la planificación financiera a largo plazo para su hijo. Con la orientación adecuada podría reducir costos adicionales.